【财务管理自查报告，财务人员专业知识不够自查自纠总结怎么写】
4 ， 税务自查无偷漏税欠缴情况自查报告怎么写 自查报告尊敬的税务局领导：本公司财务人员经过自查 ， 目前没有发现偷漏税欠缴情况 ， 纳税一切正常 。特此报告 。报告单位：XXXX2015年X月X日支持一下感觉挺不错的5 ， 财务自查报告怎么写财务自查报告写法：第一步 ， 自查情况汇报第二步 ， 自查发现问题第三步 ， 自查整改方法： 举例：一、自查情况根据《通知》的目标和要求 ， 各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构 ， 做到岗位职责清晰 ， 授权明确合理 ， 不相容职务相互分离 ， 相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能 ， 具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排 。（二）各公司应当根据相关法律法规的规定 ， 建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善 ， 明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序 。制度中应包含责任追究条款 ， 对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定 ， 责任追究应与绩效考核挂钩 。各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度 ， 对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定 。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准 。（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理 ， 保证财务信息系统的独立性 ， 不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统 ， 也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求 ， 满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理 。（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性 ， 凭证填制符合要求 ， 会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平 ， 能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定 ， 结合公司所处行业特征和自身生产经营特点 ， 制定明确、恰当的会计政策 ， 并在财务报表附注中详细披露 ， 不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策 。根据上述通知要求（一） ， 我们在自查中依托财务管理组织架构 ， 明确了各岗位职责、优化了工作流程 ， 根据各岗位业务变化 ， 及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计 ， 了解会计人员是否具备从业资格；在2010 年12 月份公司组织安排了“财务部门2011 年度教育训练计划” 。根据上述通知要求（二） ， 自查中公司根据 《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定 ， 具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则 ， 如：《财务负责人制度》等 。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度 。根据上述通知要求（三） ， 自查中公司规模急速发展 ， 经营模式的不断创新 ， 流程操作更新加快 ， 在财务信息系统方面已加强建设和管理 ， 公司ERP 系统已升级至用友8.9.0 版本 ， 人员操作权限由信息部严格控制 ， 职责分明 。为适应公司发展需要 ， 公司已增加了费用预算模块 ， 采用用友软件中的集团预算应用模式 ， 包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理 ， 从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析 ， 以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行 。这种模式有利于集团的集中管控 ， 并能够独立部署预算与报销的 IT 系统 ， 利于进行日常维护和风险的管理 。合同管理模块 ， 主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在ERP 系统中管理 ， 固定资产请购单采用系统打印代替手工单据 ， 极大方便了公司资产合同的管理 。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块 ， 这些模块已陆续投入使用 。根据上述通知要求（四） ， 自查中公司进一步强调凭证填制规范要求 ， 摘要简明清晰、科目使用规范、合理 。会计档案及时归档、保管 ， 制定了《会计档案管理办法》 ， 并已遵照执行 。根据《企业会计准则》及相关规定 ， 制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法 。二、针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：1. 财务人员和机构设置基本情况存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证 。整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定 ， 按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从业资格证书的人员 ， 方可从事会计工作”要求 ， 公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计 ， 审查各会计人员的从业资格 ， 通知未取得会计证人员在最近一个周期考取 ， 人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一 。整改结果：未取得会计证人员将在2011 年6 月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取 ， 12 月参加财会电算化考试 ， 预计年底可取得会计从业资格证书 。2. 会计核算基础工作规范性情况存在的问题：对合并范围往来定期对账 ， 每月一次明细账核对 ， 只是核对正确 ， 未对结果签字确认 。整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责 ， 完善各往来对账手续 ， 从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账 ， 在次月10 号前完成对账工作 ， 由双方签章确认 ， 现已遵照执行 。整改结果：从2010 年11 月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认 ， 后续持续监督执行 。3. 资金管理和控制情况存在问题：(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2).部分银行存款余额调节表未复核 。整改措施：(1).明确出纳岗位工作职责 ， 加强出纳工作管理 ， 更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单 ， 做到相互牵制 ， 明确责任；(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整 ， 并且指定专人复核 ， 在每一账户银行存款余额调节表完成后 ， 对银行存款余额调节表统一填制汇总表 ， 核对银行存款明细科目 ， 以防相关表档遗漏 。整改结果：(1).出纳人员从银行获取银行对账单 ， 已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单 。(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核 ， 已整改由资金部负责人复核 ， 并且签名确认 。4、企业财务管理制度建设和执行情况存在问题：公司财务制度体系建设不完善 ， 相关制度没有更新 ， 存在部分已在执行的工作流程 ， 没有形成书面制度文件 。整改措施：公司依据企业会计制度 ， 企业会计准则 ， 企业内部控制基本规范等相关法律法规 ， 结合公司业务特点 ， 完善相关财务管理制度 ， 并将已经实际执行的制度书面固化 。根据公司业务发展变化 ， 及时修订更新相关制度 。整改结果：现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等 。后续据实补充修订 ， 进一步完善公司制度建设 ， 并严格遵照执行 。5、母公司对子公司财务管理和控制情况存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查 ， 财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制 。整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度 ， 后续对子公司检查结果形成书面报告材料 。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核 ， 报母公司总经理批准后执行 。子公司经营支出须经母公司进行审批 。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批 ， 最后经董事长批准 。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理 ， 子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人 ， 负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金 。整改结果：公司制定发布 《内部审计制度》 ， 对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料 。通过整改 ， 进一步加强巡检工作管理 ， 规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限 ， 不断提升财务、审计检查工作效率 ， 保证公司资产安全 。6 ， 出纳个人廉政风险自查 一般公司的出纳管理现金 ， 有些公司还保管财务章 ， 支票 。所以出纳不能同时保管二个财务章 ， 出纳不能签单购物 ， 上海的支票是有密码的 ， 那么密码器必须是另外的人保管 。经常抽查库存现金 。这是一般公司对出纳的管理 。那么出纳自查就按此检查 。1.收到财务填写的收付款凭证办理现金业务 ， 现金做到日清月结 ， 随时接受现金的抽查 。2.法人章有财务保管 ， 密码器也有财务保管3.每月核对银行对账单 ， 编制银行余额表 。按以上三点展开就可以了 。你好！是写一篇自查报告么？请写清楚标题我的回答你还满意吗~~7 ， 财务管理是干什么的财务管理是在一定的整体目标下 ， 关于资产的购置（投资） ， 资本的融通（筹资）和经营中现金流量（营运资金） ， 以及利润分配的管理 。财务管理专业就业方向是会计、出纳、应付会计、应收会计等 。财务管理是在一定的整体目标下 ， 关于资产的购置（投资） ， 资本的融通（筹资）和经营中现金流量（营运资金） ， 以及利润分配的管理 。财务管理是企业管理的一个组成部分 ， 它是根据财经法规制度 ， 按照财务管理的原则 ， 组织企业财务活动 ， 处理财务关系的一项经济管理工作 。财务管理专业就业方向是什么？财务管理专业就业方向是会计、出纳、应付会计、应收会计、总账会计、财务助理、财务经理、预算专员、成本会计、财务分析、风控主管、内审主管、融资主管、资金主管、税务主管、内审主管、审计经理、统计主管、财务分析经理、财务计划经理等 。财务管理专业就业前景：1、会计人才这是财务管理专业妥当的一条 。练好专业知识的基本功 ， 学好中高级财务管理、成本会计等 。2、管理会计这是财务管理专业未来的就业趋势 。管理会计是发展趋势 ， 目前正在逐步取代财务会计 ， 将来企业里面都将是管理会计人才 ， 可见学好CMA非常重要 。3、理财规划师理财规划师是目前很受追捧的职业 ， 非常高薪的一门职业 ， 从事理财规划的专业人士多数在保险、银行、证券等金融行业 ， 财务管理专业毕业生也可以将这项工作作为职业发展目标 。财务管理专业毕业生就业分布最为集中的5个去向：国有小型企业、民营大中型企业、外资小型企业、国有大中型企业、外资大中型企业 。8 ， 会计是干什么的主要做哪些工作会计是以货币为主要计量单位 ， 运用专门的方法 ， 对企业、机关单位或其他经济组织的经济活动进行连续、系统、全面地反映和监督的一项经济管理活动 。会计的工作内容是负责记好行政方面的财务总账及各种明细账目 。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、账面清楚 。会计是对一个单位的经济活动进行确认、计量和报告 ， 作出预测 ， 参与决策 ， 实行监督 ， 指在实现最佳经济效益的一种管理活动 。会计的职能主要是反映和控制经济活动过程 ， 保证会计信息的合法、真实、准确和完整 ， 为管理经济提供必要的财务资料 ， 并参与决策 ， 谋求最佳的经济效益 。会计的工作内容如下：1、负责记好行政方面的财务总账及各种明细账目 。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、账面清楚 。2、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表 。3、协助经理编制并执行全院预算 。4、认真审核原始凭证 ， 对违反规定或不合格的凭证应拒绝入账 。要严格掌握开支范围和开支标准 。5、定期核对固定资产账目 ， 作到账物相符 。6、上级财务机关检查工作时 ， 要负责提供资料和反映情况 。7、每月书面向经理汇报财务情况 ， 当好经理参谋 ， 发挥财务监督作用 。8、定期装订会计凭证、账簿、表册等 ， 妥善保管和存档 。当年会计档案由会计人员保管 ， 往年会计档案由学校档案室保管 。9、协助出纳作好工资、奖金的发放工作 。10、负责掌管财务印章 ， 严格控制支票的签发 。11、按期填报审计报表 ， 认真自查 ， 按时报送会计资料 。12、加强安全防范意识和安全防范措施 ， 严格执行财务管理方面的安全制度 ， 确保不出安全问题 。13、严格遵守 ， 执行国家财经法律法规和财务会计制度 ， 作好会计工作 。9 ， 当前财务管理存在的主要问题有哪些 1．产权制度不清知识经济是建立在知识和信息的生产、分配和使用之上的经济 ， 它是传统的以厂房、机器、资本为主要内容的资源配置结构变为以知识资本为主的资源配置结构 。而我们现有的产权理论和制度仍然维护“业主产权论” ， 忽视了人力资本对公司发展的重大作用 。事实上 ， 在现有的市场经济中 ， 创造、接收、利用、加工信息和掌握知识技术的员工在企业财富的创造中发挥着越来越重要的作用 。因而 ， 在传统工业经济向知识经济过渡时期 ， 现代企业不再仅仅是“所有权与经营权分离”的问题 ， 现代企业实际上是财务资本与知识资本这两种资本及其所有权之间的“符合契约” ， 是“利益相关者”的产权合作 。2．管理观念陈旧传统工业经济时代 ， 经济增长主要依赖厂房、机器、资金等有形资产 ， 而在知识经济时代 ， 企业资产结构中以知识为基础的专利权、商标权、计算机软件、人才素质、产品创新等无形资产所占比重将大大提高 ， 无形资产将成为企业最重要的投资对象 。但现今财务管理的理论与内容对无形资产涉及较少 ， 在现实财务管理活动中许多企业往往低估无形资产价值 ， 不善于利用无形资产进行资本运营 ， 有些企业管理者基于其自身的原因没有将财务管理纳入企业管理的有效机制中 ， 缺乏现代财务管理观念 ， 使财务管理失去了企业管理中应有的地位和作用 。传统的工业经济时代的财务管理理论与内容已不适应经济时代投资决策的需要 。3．财务管理权限模糊随着我国资本市场飞速发展 ， 对外会计报告也越来越重要 。仅仅就外部投资人而言 ， 他们必须了解自身投入资本的保值和增值状况 。在资本市场越来越发达成熟的今天 ， 企业对外披露的主要会计报告已不能满足投资人的这种信息需求 。企业财务控制薄弱的表现还有：对现金管理不严 ， 造成资金闲置或不足；应收账款周转缓慢 ， 造成资金回收困难；存货控制薄弱 ， 造成资金呆滞；如何界定财务管理的基本权限 ， 采取哪些有效的财务管理方法以实现各自的财务管理目标就成了企业亟待解决的问题 。4．投融资缺乏科学性企业除了一部分自有资金外 ， 银行和其他金融机构是企业资金的主要来源 ， 特别是中小企业 ， 银行即使同意向企业贷款 ， 也因高风险而提高贷款利率 ， 从而增加了企业融资成本；中介机构不健全 ， 缺乏中介机构和担保机构；传统的企业财务管理主要是为了满足企业生产经营或商品经营活动的需要 ， 财务就失去了服务的对象 。因此 ， 在企业管理中 ， 财务往往处于被动和附属的地位 ， 只有服务和管理的职能 ， 不具备经营的特征 。当前财务管理存在的主要问题有：1、现有的财务管理理论已经不能适应当前财务管理的需要2、财务管理观念和管理模式僵化3、资金严重短缺4、财务监督体系薄弱5、财务管理人员素质偏低10 ， 企业内部财务管理制度存在的问题 财务管理制度包括内容很多 ， 如现金管理、费用报销管理、固定资产管理、往来款项管理等2.1 内部控制制度不健全 内部控制制度是现代企业管理的一个重要组成部分．它可以保护企业财产的安全与完整 ， 保证会计信息资料的真实性和正确性 ， 保证各部门经营活动有效、协调地运转毫无疑问 ， 没有一个健全、有效的内部控制系统 ， 企业的财务会计工作就得不到正常运转 ， 而我国目前大多数企业基本上还没有形成一套完整有效的内部控制系统 。主要表现在：第一、权责方面 。没有合理的组织方案 ， 权责划分不清楚 ， 岗位责任不健全 ， 购、产、销、帐、钱、物分管的原则贯彻不彻底 。第二、检查稽核制度方面 。每笔业务(产、销、购、验收、储、运)往往由一个部门单独包办 ， 不能产生稽核检查制度 ， 产生差错舞弊行为较多 。第三、考核方面 。考核标准不健全 ， 工作任免不明确 ， 基本上没有衡量 ， 考核成绩和效果的标准 。第四、财产保管方面 。实物财产无专人负责保管、保养、维修 ， 财物安全无保障 ， 使用效率不高 。第五、凭证方面 。会计凭证编号、签证、控制不健全 ， 检查核对困难 。第六、岗位制度方面 。轮调轮训制度缺乏 ， 致使各岗位工作人员缺乏认真负责的态度 ， 也缺乏监督制度 。第七、内部审计方面 。内部审计制度力量弱 ， 难以发挥应有的作用 。由于种种原因,如财务基础工作薄弱、受制领导等原因 ， 财务监管人员不能很好的行使自己的监督权,监管控制不能顺利实施,管理不能到位,出了问题无人追究、无人负责,造成财务管理混乱不堪,形成恶性循环 。2.2 会计体系不完善 随着改革开放的不断深化 ， 社会主义市场经济的逐步建立和完善 ， 切实做好会计工作已显得特别重要 。但是 ， 目前会计人员的配置和待遇方面还远远不尽如意 。主要原因有； 2.2.1 财务管理职责混乱 部分企业法人治理结构运行不够规范, 权责不到位 。企业领导法制观念淡薄, 对会计工作的重要性还没有充分认识 ， 忽视财务制度、财务纪律的严肃性, 任意干预企业日常决策 。企业财务负责人不能充分认识自己的作用,不能很好的履行其职责 ， 有的还经常抽调和随意调换会计人员 ， 客观上导致会计人员工作不安心 ， 更谈不上钻研业务 。2.2.2 日常操作不规范 有些单位任意简化会计手续,滥用会计科目,帐目不清,信息失真;账外设账, 弄虚作假,私设小金库;不定期盘点财产物资和库存现金,不经常核对银行存款和债权债务,造成账簿记录与实物、款项不符 。会计人员对原始凭证审核不严,对财务收支监督不力,甚至采取虚开发票、开假发票等办法,处理违规活动中的资金收支情况 。2.2.3 会计人员待遇有待提高 在企业地位上 ， 会计人员地位低 ， 认为会计是企业领导的附属物 ， 只能听从行政领导的调遣和安排 ， 不能独立按会计法规行使职权 。在经济待遇上 ， 企业会计负责人只能享受企业的一般中层干部的工资待遇 ， 企业一般会计人员只能事受企业普通职工的待遇 。2.2.4 企业制度不严 企业执法不严 ， 对违反财经纪律的人查处不严 ， 对打击报复会计人员的事件处理不严 ， 使会计人员不能更好的按心工作 。某些单位领导为片面追求小团体利益和荣誉而指使会计人员做假帐 ， 更有些会计人员为讨好领导而有意弄虚作假 ， 使财务报告失真 。2.3 机构及人员设置不合理 如今,知识经济的到来,必定对建立在传统工业经济基础上的企业财务管理模式提出一系列新的要求 。信息化、知识化理财将是未来财务管理的发展方向 。现有的财务机构设置与财务人员素质则严重妨碍着信息化、知识化理财 。我国现有企业财务机构的设置大多数是金字塔型,中间层次多、效率低下, 缺乏创新和灵活性 。财务管理人员的理财观念滞后、理财知识欠缺、理财方法落后, 习惯一切听从领导, 缺乏掌握知识的主动性,缺乏创新精神和创新能力,严重妨碍了信息化、知识化理财的进程 。拜托：你不提供现有制度范本 ， 我们怎么知道它存在什么问题？
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